上?；瘜W工業(yè)區(qū)管理委員會關(guān)于印發(fā)《上?；瘜W工業(yè)區(qū)管理委員會2024年度預算績效管理工作方案》的通知
滬化管〔2024〕54號
機關(guān)各處室、所屬事業(yè)單位、發(fā)展資金相關(guān)用款單位：
??《上?；瘜W工業(yè)區(qū)管理委員會2024年度預算績效管理工作方案》已經(jīng)管委會主任辦公會審議通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請嚴格遵照執(zhí)行。
??2024年5月22日
上?；瘜W工業(yè)區(qū)管理委員會2024年度預算績效管理工作方案
??為深入貫徹落實市委、市政府關(guān)于全面實施預算績效管理和全面推開本市成本預算績效管理改革的重大決策部署，不斷提高財政資源配置效率和資金使用效益，結(jié)合上?；瘜W工業(yè)區(qū)管理委員會（以下簡稱“管委會”）實際，制定本工作方案。
??一、工作目標
??按照“深度融合、突出重點、分類實施”的原則，全面落實成本預算績效管理改革要求，有序開展重點項目預算績效分析，加強重點領域成本管控，推進預算管理和績效管理深度融合，進一步深化預算績效管理工作，促進預算績效管理由樹立理念、搭建框架，向夯實基礎、突出重點和提質(zhì)增效轉(zhuǎn)變。
??二、主要任務
??（一）做好成本預算績效管理工作
??1.組織開展重點項目成本效益分析。按照市財政局《關(guān)于做好2024年市級成本預算績效分析工作的通知》相關(guān)要求，引入第三方機構(gòu)等專業(yè)力量，開展“海塘、道路、河道、綠化、生態(tài)園區(qū)等公共設施維護”、“生態(tài)濕地擴建工程（第一階段）”等項目的成本效益分析，推動降本增效和公共服務標準、成本定額標準和財政支出標準體系建設。（牽頭部門：計財處；配合部門：相關(guān)項目單位、第三方機構(gòu)）
??2.加強重點領域成本管控。按照降本增效、形成標準、優(yōu)化管理的目標，學習借鑒本市試點經(jīng)驗，加強專項發(fā)展資金投資建設類項目和經(jīng)常性運行維護類項目等重點領域的成本管控，強化2025年專項發(fā)展資金項目預算審核，推進成本預算績效管理結(jié)果在預算管理、項目監(jiān)管等方面應用。（牽頭部門：經(jīng)發(fā)處；配合部門：相關(guān)業(yè)務處室、項目單位）
??3.加強成本分析報告質(zhì)量把控。按照《上海市市級財政支出成本預算績效分析操作指引（試行）》相關(guān)要求，加強成本分析工作質(zhì)量把控，按我委重大決策流程審議成本預算績效分析報告后提交市財政局。市財政局將組織各方力量，加強對分析報告審核確認，對部門結(jié)果應用情況，開展專項檢查，強化監(jiān)督約束。（牽頭部門：計財處；配合部門：相關(guān)項目單位）
??（二）推進績效管理和預算管理的深度融合
??1.推進事前績效評估。各項目部門（單位）在編制項目可行性研究報告（實施報告）時，應科學評估并合理確定項目需求功能，細化項目支出預算明細，成本與項目產(chǎn)出和效果相匹配。管委會將運用成本效益分析方法，結(jié)合預算評審和立項審批，對新增重大政策和項目開展事前績效評估工作，推進項目庫建設，隨申報、隨評估、隨入庫，有效發(fā)揮事前績效評估工作“關(guān)口前移”。（牽頭部門：經(jīng)發(fā)處；配合部門：各項目單位）
??2.提升績效目標質(zhì)量。各項目部門（單位）在申請項目年度用款計劃時，應按照規(guī)定要求同步申報績效目標。管委會將通過培訓指導、專家會審等方式，推動提升績效目標編報質(zhì)量。結(jié)合項目評審和年度預算審核等工作，對績效目標進行審核。（牽頭部門：各項目單位；配合部門：第三方單位或?qū)＜遥?/p>
??3.完善績效跟蹤管理。各項目部門（單位）要嚴格按照預算批復的績效目標推進項目實施，嚴禁超標準、超范圍支出。年內(nèi)做好實施項目的預算執(zhí)行進度和績效目標實現(xiàn)程度的“雙監(jiān)控”工作，原則上在8月底前完成一次績效跟蹤。管委會將組織開展績效跟蹤整體情況分析，對支出進度明顯偏慢、資金結(jié)余較多的項目，調(diào)整預算安排；對成本管控不到位、支出進度與當期產(chǎn)出明顯不，采取管控措施。（牽頭部門：各項目單位；配合部門：計財處、經(jīng)發(fā)處）
??4.扎實開展績效評價。按照全覆蓋要求，對已編報績效目標的項目全面開展績效自評價。各項目部門（單位）原則上應在項目完成后3個月內(nèi)完成績效批復項目的自評工作，投資建設類項目與財務竣工決算結(jié)合。管委會將結(jié)合年度內(nèi)部審計計劃同步開展自評價結(jié)果審核。對“醫(yī)療中心全生命周期管理項目”開展部門評價，在繼續(xù)做好產(chǎn)出、效益、滿意度等績效評價的基礎上，運用成本效益分析方法，深入分析項目成本，對預算規(guī)模和結(jié)構(gòu)提出優(yōu)化完善建議。（牽頭部門：計財處；配合部門：項目單位、第三方單位）
??（三）進一步夯實績效管理工作基礎
??1.強化績效管理結(jié)果運用。對績效跟蹤、績效評價發(fā)現(xiàn)的問題，相關(guān)部門（單位）要制定整改措施，按要求報送整改落實情況。管委會將進一步強化績效管理結(jié)果和預算安排、完善政策和改進管理的掛鉤應用機制，并對整改落實情況“回頭看”，強化閉環(huán)管理。（牽頭部門：相關(guān)業(yè)務處室；配合部門：項目單位）
??2.做好績效信息編報和公開工作。管委會將在編報年度部門預算時同步編制部門整體、專項發(fā)展資金政策和項目績效目標，按要求開展績效自評價和年度績效信息公開，做到應公開盡公開。（牽頭部門：計財處；配合部門：相關(guān)業(yè)務處室）
??3.建立績效管理信息化建設。依托專項發(fā)展資金系統(tǒng)提升改造，新增專項發(fā)展資金項目預算績效管理模塊，推進績效目標、績效跟蹤和績效自評線上填報，促進預算管理與績效管理的過程融合。（牽頭部門：計財處；配合部門：經(jīng)發(fā)處、第三方單位）
??三、工作保障
??1.高度重視。各資金使用部門（單位）要高度重視預算績效管理各重點工作任務，切實強化績效管理意識，壓實責任，全面貫徹落實本市成本預算績效改革工作。
??2.協(xié)同配合。管委會將強化績效管理工作的溝通、宣傳
??和培訓，增強工作合力。各部門（單位）在績效管理遇到問題，要及時與管委會有關(guān)業(yè)務處室進行溝通反饋，提升績效管理工作質(zhì)效。
??3.加強聯(lián)動。加強與其他部門間的橫向溝通交流，加強共性項目、同類支出、共同領域的成本效益對比，建立方法互鑒、成果共享的機制，利用第三方機構(gòu)專業(yè)力量，共同探索開展成本預算績效管理。